บริษัทจดทะเบียนประกาศงบ “นักลงทุนมือใหม่” ควรรู้อะไรบ้าง รู้จักข้อมูลสำคัญ ก่อนเลือกหุ้นเข้าพอร์ต

ทุก ๆ ไตรมาส ตลาดหุ้นจะเข้าสู่ช่วงเวลาสำคัญที่เรียกว่า "ช่วงประกาศผลประกอบการ" ซึ่งเป็นช่วงที่บริษัทจดทะเบียนเปิดเผยตัวเลขรายได้ กำไร และข้อมูลทางการเงินอื่น ๆ ที่ช่วยให้นักลงทุนสามารถประเมินศักยภาพของบริษัทได้

สำหรับนักลงทุนมือใหม่ นี่อาจเป็นช่วงเวลาที่เต็มไปด้วยตัวเลขและข้อมูลมากมายจนดูซับซ้อน แต่ความจริงแล้ว การอ่านผลประกอบการไม่ใช่เรื่องยาก หากเรารู้ว่าควรโฟกัสที่จุดไหน ซึ่งงบการเงินจะช่วยให้เข้าใจว่าบริษัทที่กำลังสนใจ มีความแข็งแกร่งหรือกำลังมีปัญหาอย่างไร

โดยสำนักงาน ก.ล.ต. จะกำหนดให้บริษัทจดทะเบียนรายงานงบการเงินรายไตรมาส (ฉบับสอบทาน) ภายใน 45 วัน นับแต่วันสุดท้ายของแต่ละไตรมาส ดังนั้น โดยส่วนใหญ่ บริษัทจดทะเบียนจะรายงานงบไตรมาส 1 ช่วงพฤษภาคม, งบไตรมาส 2 ช่วงสิงหาคม งบไตรมาส 3 ช่วงพฤศจิกายน และงบไตรมาส 4 ช่วงกุมภาพันธ์ของปีถัดไป ซึ่งกลุ่มธนาคารพาณิชย์ มักเป็นกลุ่มแรกที่ประกาศผลประกอบการออกมา

ดังนั้น ในฐานะนักลงทุนมือใหม่ ช่วงเวลานี้ถือเป็นโอกาสที่ดีในการฝึกวิเคราะห์งบการเงิน เพื่อค้นหาหุ้นที่มีศักยภาพ และเตรียมพร้อมสำหรับการตัดสินใจลงทุนที่มั่นใจขึ้น

อ่านงบการเงินบริษัทจดทะเบียน เริ่มอย่างไร ?

การดูผลประกอบการของบริษัทจดทะเบียน ถือเป็นส่วนสำคัญในการวิเคราะห์ความแข็งแกร่งทางการเงินของบริษัท โดยวิธีอ่านผลประกอบการ บจ. อย่างง่าย สามารถเริ่มต้นได้จากการตรวจสอบตัวเลขรายได้ (Revenue) และกำไรสุทธิ (Net Profit) หากทั้งสองตัวเลขนี้โตขึ้นอย่างต่อเนื่อง จะเป็นสัญญาณที่ดีว่าบริษัทมีการเติบโต

หากรายได้ลดลงแต่กำไรยังคงดี อาจแสดงถึงความสามารถในการบริหารต้นทุนที่ดี แต่หากรายได้ดีแต่กำไรลดลง อาจบ่งชี้ถึงต้นทุนที่สูงขึ้น หรือตลาดที่มีการแข่งขันมากขึ้น

ขณะเดียวกัน การดูอัตรากำไรขั้นต้น (Gross Profit Margin) และอัตรากำไรสุทธิ (Net Profit Margin) ก็เป็นอีกหนึ่งตัวเลขทางการเงินที่สำคัญ หากอัตรากำไรสูงขึ้น อาจหมายถึงบริษัทมีอำนาจในการตั้งราคา หรือการบริหารต้นทุนได้ดี แต่หากอัตรากำไรลดลง อาจเกิดจากต้นทุนที่เพิ่มขึ้นหรือการแข่งขันในตลาดที่รุนแรง

ขณะเดียวกันการดูความเคลื่อนไหวของราคาหุ้น และอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญต่างๆ เช่น P/E ratio (ใช้ประเมินมูลค่าหุ้น), P/BV (ราคาตลาดต่อมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น) ถือเป็นอีกหนึ่งปัจจัยที่ควรพิจารณาเพื่อหาโอกาสในการลงทุนสร้างผลตอบแทนสูงสุด

นอกจากจะดูข้อมูลเชิงปริมาณจากตัวเลขทางการเงินแล้ว การอ่าน “คำอธิบายงบการเงิน” ยังถือเป็นอีกหนึ่งข้อมูลที่นักลงทุนมือใหม่ควรให้ความสนใจ เพราะทำให้สามารถวิเคราะห์ถึงเหตุผล หรือแนวโน้มธุรกิจและอุตสาหกรรมได้อีกด้วย

อย่างไรก็ตาม การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลให้รอบคอบก่อนตัดสินใจลงทุน โดยสามารถเข้าไปศึกษางบการเงินและข้อมูลต่างๆ ของแต่ละบริษัทจดทะเบียนได้ ผ่านเว็บไซต์ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เพิ่มเติม

เลือกหุ้นที่ “คุ้นเคย” เพราะงบการเงิน อาจสะท้อนเงินในกระเป๋า

ทั้งนี้ ในช่วงที่ตลาดหุ้นรายงานผลประกอบการของบริษัทจดทะเบียน หลายคนอาจมองว่าเป็นเรื่องของนักลงทุนเท่านั้น แต่ในความเป็นจริง งบการเงินของบริษัทขนาดใหญ่ สามารถสะท้อนแนวโน้มเศรษฐกิจและเรื่องที่มีผลต่อเงินในกระเป๋าของคนทั่วไปได้โดยตรง

จากจะเห็นได้ว่า บริษัทจดทะเบียน มักเป็นธุรกิจขนาดใหญ่ เช่น ค้าปลีก ธนาคาร พลังงาน และอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งส่งผลต่อค่าครองชีพ ดอกเบี้ยเงินกู้ ราคาสินค้า และการลงทุนของประชาชน

ซึ่งผลประกอบการของหุ้นกลุ่มค้าปลีก อาจสะท้อนกำลังซื้อว่าคนใช้จ่ายมากขึ้นหรือน้อยลง กลุ่มธนาคารพาณิชย์อาจบ่งชี้ทิศทางดอกเบี้ยและสภาพคล่องในระบบการเงิน หรือแม้กระทั่งกลุ่มอสังหาริมทรัพย์ อาจบอกได้ว่าช่วงที่ผ่านมาที่อยู่อาศัยแพงขึ้นหรือไม่

ดังนั้น เมื่อเข้าใจความเชื่อมโยงระหว่างผลประกอบการของบริษัทขนาดใหญ่และเศรษฐกิจโดยรวมแล้ว นักลงทุนสามารถใช้ข้อมูลเหล่านี้มาปรับใช้ในการลงทุนได้ เช่น

เลือกลงทุนในอุตสาหกรรมที่คุ้นเคย หากคุณมีความเข้าใจเกี่ยวกับธุรกิจค้าปลีกหรืออสังหาริมทรัพย์ ก็อาจพิจารณาลงทุนในหุ้นของกลุ่มนี้
กระจายความเสี่ยง เลือกลงทุนในอุตสาหกรรมที่มีศักยภาพเติบโตในอนาคต เพื่อลดความเสี่ยงของพอร์ตการลงทุน

อย่างไรก็ตาม นักลงทุนควรติดตามแนวโน้มเศรษฐกิจ และผลประกอบการของบริษัท ซึ่งจะสามารถช่วยให้วางแผนการลงทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพ

อ่านข่าวหุ้น และการลงทุน กับ Thairath Money ได้ที่
https://www.thairath.co.th/money/investment 
ติดตามเพจ Facebook : Thairath Money ได้ที่ลิงก์นี้
https://www.facebook.com/ThairathMoney